笠間市議会 2023-03-10 令和 ５年度予算特別委員会−03月10日-04号
第４条は、資本的収入及び支出の予定額を定めるものでございます。 ２ページを御覧ください。 初めに、収入の１款資本的収入は、22億9,652万2,000円でございます。内訳につきましては、１項企業債22億8,200万円、３項他会計負担金1,452万円、４項工事負担金及び６項固定資産売却代金は、それぞれ1,000円の計上でございます。
第４条は、資本的収入及び支出の予定額を定めるものでございます。 ２ページを御覧ください。 初めに、収入の１款資本的収入は、22億9,652万2,000円でございます。内訳につきましては、１項企業債22億8,200万円、３項他会計負担金1,452万円、４項工事負担金及び６項固定資産売却代金は、それぞれ1,000円の計上でございます。
続きまして、第４条、資本的収入及び支出でございます。資本的収入及び支出の予定額は、収入の１款資本的収入の総額を3,126万8,000円とするものでございます。 次に、支出の１款資本的支出の総額を5,259万4,000円とするものでございます。 続きまして、２ページを御覧ください。 第５条、企業債ですが、医療機器購入に係る財源として、病院事業債を起こすものでございます。
第３条、資本的収入及び支出の予定額の補正でございます。収入の第１款資本的収入から597万9,000円を減額し、総額を5,665万8,000円とするものでございます。 ２ページを御覧ください。 支出の第１款資本的支出から600万7,000円を減額し、総額を7,651万7,000円とするものでございます。 第４条は、企業債でございます。
第４条、資本的収入及び支出の予定額を定めるもので、資本的収入を６億7,810万2,000円、資本的支出を14億9,671万5,000円とするものでございます。 第５条は、債務負担行為について定めるものでございます。 315ページを御覧ください。第６条は、企業債について定めるものでございます。 第７条は、一時借入金の限度額を２億円と定めるものでございます。
議案第22号につきましては、令和４年度神栖市水道事業会計補正予算（第２号）についてであり、補正は、資本的収入の予定額から１億8,800万円を減額し、９億143万５千円とするものであります。 補正の主な内容につきましては、企業債及び国庫補助金対象事業費の確定に伴い、減額するものであります。
次に、第３条、予算第４条本文括弧書中資本的収入額が資本的支出額に対して不足する額「９億6,784万4,000円」を「９億6,913万円」に、過年度分損益勘定留保資金「８億6,339万3,000円」を「８億6,467万9,000円」に改め、資本的支出の予定額を次のとおり補正する。 第１款資本的支出、第１項建設改良費の既決予定額に128万6,000円の増額補正をお願いするものでございます。
補正予算の額といたしましては、資本的収入において１０７万3,０００円の増額となり、補正後の予算総額は、２億5,２５３万4,０００円となっております。これは南部第三土地区画整理事業特別会計が負担する配水管布設工事が追加となったことから、負担金を増額するものであります。 次に、議案第５６号 令和４年度結城市公共下水道事業会計補正予算（第２号）について御説明申し上げます。
２番目、資本的収入及び支出の６項工事負担金、１目受益者負担金には、どのような名目の費用が含まれているのでしょうか。 この２点をお伺いさせていただきます。お願いします。 ○議長（石松俊雄君） 上下水道部長友部邦男君。 ◎上下水道部長（友部邦男君） 御質問のほうにお答えをさせていただきたいと思います。
次に、資本的収入及び支出でありますが、支出の既決予定額から411万2,000円を減額し、19億2,393万3,000円とするもので、人事異動に伴う人件費の減額補正であります。
企業債などの資本的収入は、前年度比5.1％増の９億1,337万7,000円、建設改良費や企業債償還金などの資本的支出は、前年度比3.4％増の16億2,460万6,047円で、差引き７億1,112万9,047円の不足額が生じました。この不足額につきましては、当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額並びに過年度分損益勘定留保資金で補填をいたしました。
（２）資本的収入及び支出でございます。 収入につきましては、第１款資本的収入の決算額3,532万9,458円、支出につきましては、第１款資本的支出の決算額5,111万246円でございます。 なお、資本的収入額が資本的支出額に不足する額が1,578万788円となり、これを過年度分損益勘定留保資金で補填してございます。 10ページを御覧ください。
企業会計の議案第51号の水道事業会計は、収益的収入及び支出で収入17億20万4,000円、支出14億66万5,000円、資本的収入及び支出で収入638万5,000円、支出２億7,542万5,000円でございます。
資本的収入及び支出においては、８０万4,０００円の減額となり、補正後の予算総額は、資本的収入が７億3,０９０万3,０００円、資本的支出が１１億3,２４１万9,０００円となっております。 職員の新陳代謝に伴う給与費等について、収益的支出及び資本的支出の予算項目において増額または減額をするものであります。
資本的収入及び支出につきましては、収入総額が９億２,９８３万余円、支出総額が２３億７,５３７万余円でありますので、差引き１４億４,５５３万余円の不足となっております。この不足額につきましては、過年度分損益勘定留保資金等で補填をしたところであります。 つぎに、５ページでございます。
（２）資本的収入及び支出についてでございます。こちらは建設整備の予算となります。 上段、収入につきましては、１款資本的収入、予算額の合計４億7,734万に対しまして、決算額は３億1,318万3,123円、予算額に比べ１億6,415万6,877円の減でございます。
次に、資本的収入及び支出の支出について御説明いたします。 下段の表、款１資本的支出、項１建設改良費、目１上水道建設費の説明欄、包括管理更新工事費1,650万円の減額は、収益的支出で御説明した無停電電源装置の修繕を優先して実施するため、上下水道施設管理等包括業務で予定していた高野配水管理局の老朽化機器の更新工事を次年度以降に見直したことによるものでございます。
資本的収入及び支出の予定はございません。 ４ページは、令和４年度守谷市土地開発公社予算実施計画になっております。 ５ページをお願いいたします。 令和４年度予定貸借対照表です。 資産の部は、流動資産の現金及び預金が1,885万1,478円、固定資産の長期定期預金が500万円で資産合計が2,385万1,478円になります。負債はございませんので、負債合計がゼロ円となっております。
次に、議案第44号 令和４年度小美玉市水道事業会計補正予算（第１号）でございますが、内容につきましては、資本的収入及び支出のうち、収入を2,430万円増額し、6億9,687万2,000円、支出を2,514万6,000円増額し、10億657万4,000円として提案するものでございます。 以上が提案いたしました議案の概要でございます。十分ご審議の上、議決を賜りますようお願いを申し上げます。
本案は、収益的収入及び支出並びに資本的収入及び支出の予定額を補正するもので、主に、資本的支出において7,000万円を減額するもので、江戸崎浄水場の急速ろ過機更新工事の実施設計において、施設の老朽化が想定以上に深刻であったこと及び新型コロナウイルス感染拡大の影響による大幅な遅れによるものであるとの説明がありました。
資本的収入は１５億５,７０９万３,０００円の計上で，前年度との比較では１６.８パーセントの増であり，資本的支出は建設改良費など３０億３８３万４,０００円の計上で，前年度との比較で６.５パーセントの増であります。 この資本的支出に対する収入の不足は，当年度分損益勘定留保資金等で補填するものであります。